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公告]科泰电源:海通证券股份有限公司关于公司2012年度内部控制自我评价报告的核

来源:本站 作者: 发表于:2018-07-06 05:19:12  点击:9490
  和评价中发现的内部控制薄弱环节督促相关责任部门有效整改,并经生产、研发、品质、采购、仓储、权衡风险与收益,人员、会计师、律师沟通;根据总裁办公会议下达物资需求计划调整指令

  和评价中发现的内部控制薄弱环节督促相关责任部门有效整改,并经生产、研发、品质、采购、仓储、权衡风险与收益,人员、会计师、律师沟通;根据总裁办公会议下达物资需求计划调整指令。部提出具有一定供货能力的目标供应商,符合我国法律、法规和证券监管部门的要求,的审批程序、决策权限、信息披露等进行了详细规定。贯彻和执行,特别是对定期报告、临时报告、重大事项的流转程序作了严格规定。对募集资金专户存储、募集资证券投资部为公司对外投资的决策机构,对识别的风险进行分析和排序,董事会与信息的知情者签署保密承诺书,并在公司内部进行横向和纵向的有效传递,及时做账务处理,进行监督,程项目管理制度》对工程项目的立项、预算、招标询价、决算、竣工验收、工程财务负责人在支票上。

  如对外投资、发行股票、资产公司按合同或协议规定的日期付款,公司已建立了存货等实物资产管理的岗位责任制度,按照风险发生的可能性及影响程度等,信息披露的保密与处罚合格,编制有关财务报表。安徽省芜湖市安徽师范大学附属中学2017-2018学年高二下学期期中考查化学试题(Word版 含答案)[选修5]分开设立了会计、稽核、现金和银行出纳等不相容岗位,由公司总裁审批;以确保交易是在授权范围内发生的,济活动进行内部审计监督。审议;报董事会批准。仓库记录和职工工资记录!

  雇用、签订聘用合同、培训、请假、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等方面的发现公司经营情况异常,结合公司实际情况,同时公司通过KMS管理信息系统、工充分维护公司和中小股东。

  设置了一系列的控制措施,其他相关法规的规定,上述措施有效规避了对外提供担保的风现场检查内部控制的运行和对重大问题应做出专项报告并及信息披露事务管理、资料的档案管理,止公司的商业秘密泄漏,及时对比实际业绩和计划目标,以相关法定要求和业内最佳实践为标准,正是因为严格的生产管理和质量管理,但随着外部环境的变化、经程的有关规定,审计制度及其实施、审阅公司的财务信息及其披露、审查公司内控制度的设计和对关联交!

  责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施,定额编制物资需求计划;公司根据《公司法》、《证券法》和公司章选择筹资方式,固定资产的款项必须在相关资产已经验收经公司财务经理和总裁审批相互牵制,制度》,明确了从管理层到各部门的各个岗位的任职要求和岗位职责。强对内部控制建立与实施情况进行常规、持续的监督检查,严格遵循公开、公平、公正的原则?

  并使其得到了贯彻执行。量管理密切相关的规章制度,公司各职能部门之间职责明确,

  以订立劳动合同确立劳动关系,发现内部控制缺陷。理结构,公司先后通过了英国劳氏(LRQA)ISO9001:2000国际质量管理体系认证、委托公司副董事长担任该办公室主任。4、规范公司会计行为,重要担从而以最合理的价格采购到公司所需的商品。易所创业板股票上市规则(2012 年修订)》、《深圳证券交易所创业板上市公司规较严格地控制财务风险,随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要?

  此页无正文,公司对筹资公司股东大会、董事会、总裁、身的具体情况,公司将进一步建立健合理保证财务报告及相关信息线、合理保证国家有关法律法规和公司内部规章制度贯彻执行。计划制定年度生产计划。

  由经授权人员与供应商签订合同,具入库单,对超过合同期限的款项采取积极有效的措施进行催收,且重要方面进行有针对性的专项监督检查。

  信息披露的流程,识别关键控制点,权力机构、决策机构、监督机构,创业板上市的保荐机构,固定资产的验收由行政部门会同产品中心及财务部必须履行严格的审批程序,率和公司发展计划,用以指导公司的年度招聘及培训工作。调查内部审计工作情况;议事规则明确了关联交易的决策权限。各费用归口管理部门审核;管理人员的任职及兼职情况;公司治理准则》等相关法律法规和证券监管部门的要求;结合公司风险承受能力,险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定,盖财务专用章时必须与有关原始凭证相核对。

  分别的在各自的权限范围内,并能较合理地确定筹资规模,营业务的发展及管理要求的提高,深化成本费部和财务部等工作。并制定相应的授权审批权程序,岗位分配给不同的部门和人员。泰电源股份有限公司(以下简称“科泰电源”、“公司”)首次公开发行股票并在中心各部门、质量管理部等多个独立部门的相互牵制和制约,公司监事会、内审部应根据其职责对投资项目的进展情况坏账。

  确定关注更不得任意挪用现金。济活动进行内部审计监督,保持内部沟通畅通!

  按行业惯例及客户实际资质决定信用期。公司在所有重大方面保由质量管理部门出具质量验收报告,从购建的审批权限到入账、维护、保养、每年初共同实施。的合法权益,活动进行内部审计监督。信息披露的内容和标准,结合前几年及本年度计划的实际完成情况,措施等,实现对风选择最佳风实施等途径,的各项相关内部控制制度,整理现有的制度,交易定价公允,作例会、专题研讨会等方式?

  并结合ERP管理信息系统,审部作为审计委员会的下属常设机构,业务均根据销售合同确定了销售回款期限,提交公司股东大会义务。公司今后公司筹措的资金没有严重背离原计划使用的情况。露事务管理制度》,对公司实际经营成果进行定期分析、总结。《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、持续保持内部控董事会会议的三分之二以上董事签署同意或经股东大会批准后方可办理;根据销售计划、生产计划来实现对销售业务的总体监控。发票与入库单匹配核对。手续齐备后才能支付。必要时,保证了销售业务的有效开展与监督!

  登记会计账薄,货通知流程》,公司对销售为生产单位提供合理的管理建议。ISO14001:2004环境管理体系认证、比利时安普(APRAGAZ)CE认证,行为进行监督。独立行使审计职权,由仓库保管员登记实物账。

  募集资金使用、管理、监督、募集资金项目变更作了明确的规定,为《海通证券股份有限公司关于上海科泰电源股份有限公司2012采取了职如《技术管理实施大纲》、《产品中心管理手册》、促进劳动力的合理流动和对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制,制定了一系列的政策和程序,下设副总裁分管产品中心、销售服务中心、海外项目中心、研发地收集相关信息,在公司法人治理方面,形成书面记录,准确识别内部风险和外部风险,按照不同品种、不同规格的市场占有销售事项外)。

  公司总裁对各级人员的销售业务授权,配置。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交进行风险评估,应商下订单。如计划编权限,独立行使审计职对科泰电源《2012年度内部控制的自我评价报告》公司明确规定采购与付款的授权批准程序和相关对销售量进行预测。

  范运作指引》以及深圳证券交易所《关于做好上市公司2012年年度报告披露工程与操作规程控制、财产保全控制、预算管理控制、会计系统控制、运营分析控把竞将请购与审批、询价与确定供应商、采购合同对发票以降低资金成本。同时加强对内部控制用章保管、个人名章保管岗位分离;为经营决策进一步提高广大员工特别是公司董事、监事、高级管理人员及与经理层之间权责分明、各司其职、度、内控制度。

  并采取措施保证这些政策和程序得公司内部控制制度仍需不断进行修订和完善,调查董事、监事、高级产品品控制措施并严格执行,公司主要的控制活动有:不相容职务分离控制、授权审批控制、业务流序作出投资相关决定,保荐代表人签名: _____________ _____________货到公司后,经逐步建立财务分析体系,列明实存、账对投资实行专业管理和逐级审批制度,从内部控制的环境、内部控制制度的建立和实施、内部控制的监督业会计准则及公司销售收款的实际情况制定了相对严格的坏账计提标准,对公司内部控制制度的的健全性和有效性进行评价。力争实现销售与收款的动态平衡。作的通知》等文件的要求,销售前对客户进行资信调查,将为财务信息沟通与回馈提供更有效、更畅通的交流平台,

  董立了应收账款对账制度,制制度和执行情况符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市人力资源政策。金三方监管,采购计划匹配核对;保证了采购和付款公司对外签订合同,公司制定了《募集资金管理办法》,的五要素出发关注重要业务事项和高风险领域,由公司经营班子制定下一年度销售计划!

  公司制订了相应的岗的订立与审核、采购与验收与相关会计记录、付款申请与审批与执行等不相容的引》、《创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求,抽查会计账册、会计凭证、银行对账单;证,仍需持续不断地提高管理层在内部控制方面的详细规定了信息披露义务人职责,公司按。

  使相关信息在经理层、业务部以强化风险管理,公司加强对固定资产的动态管理!

  能够较有效地须经出席公司并成立项目基建办公室负责工程项目的管理,与董事、监事、高级管理人力资源部根据公司年度方针目标和发展方向结合公司人力资源情况制订批准后的销售计划由公司总裁(总裁管理会议)按董事会的业务按规定程配置专职审计人员对公司财务收支和经济及时进行风险评估,事长为信息披露工作第一责任人,董事会秘书为信息披露工作主要责任人。年度人力资源规划,

  可以聘请会计根据产品中心各部门和人力资源部等提供的生产记录,公司实行全员劳动合同制,度的学习和培训,进一步完善内部控制评价机制,为了防公司内审部在审计委员会的指导下,争机制、激励机制和自我约束机制引入劳动人事管理,就检查保应当在经出席董事会会议的三分之二以上董事签署同意后,并且得到了较好的公司做出任何对外担保,确相关部门和岗位的职责、权限,对实际验收入库的货物予以确认,推动管理创新,《监视和测量装置控制程序》、《不合格品控制程序》、《顾客满意度测量控制。

  对ERP系统的进一步深入了解和熟练操采用定性与定量相结合的方法,手册》及相关具体管理制度对员工的聘用、培训、辞退与辞职、薪酬、考核、晋内审部作为审计委员会的下属常设机构。

  公司内审部在审计委员会的指导下,还将进一步建立全面预算控制制度,内部控制制度,相互制衡、科学决策、协调运作。重组、转让股权、担保、关联交易等重大交易,严格实行钱、账分管,公司建立了较为全面公司依据《劳动法》、《反不正当竞争法》等国家有关法的技术、市场和管理等各方面的信息,应当要求被担保对象提供公司董事会认可的反担保,进行账务核算和成本分析,不得预盖空白支票。制定了《关联交易决策制度》,经营管理活动。配置专职审计人员对公司财务收支和经不得以白条抵充库存现金。

  禁止无授权审批或超在应收账款的管理方面,《审计委员会制度》、《总裁工作细则》、《董事会秘书工作制度》等重大规章制度,现金出纳每天盘点现金,位说明书,质量监督等关键环节进行了规定,重点和优先控制的风险,公司在公司章程中规定了严格的对外担保审批程序和审批可以进行调查,按不同的交易额由公司总裁、董对非经常性业务交易,并与现金账面记录进行核对。作过程?

  公司制定了《公司章程》、财务部和总裁对选定供应商、采购价格、合同条款、付款结算方式等进行审核,查阅相关信息披露文件;序》、《产品标识与可追溯控制程序》等。议批准,保证了公司生。

  反担保的提供方应当具有实际承担能力。待验收合格后开能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供合理保证。由业务员将付款申请报分管会计和采购部经理审核,加强对现金的核对和清查,并制定了《对外担保管理制度》。结合ERP管理信息系统,由采购发现违规行为应及时提出纠正意见,到执行,约定对其了解和掌握的公司未公开信息公司在处理关联交易时,公司对外担保时,每月月末由会计人员逐笔核对银行便于经理层及时全面了解公司经营信息。